摘要：【減稅降費、信貸支持、銀擔合作(zuò)等政策接連出台，财稅金融多(duō)招齊發“護航”小(xiǎo)微民(mín)企 】财稅部門、金融部門近期密集發布政策，護航小(xiǎo)微民(mín)企。25日，銀保監會網站發布《關于進一步加強金融服務(wù)民(mín)營企業有(yǒu)關工(gōng)作(zuò)的通知》，針對完善民(mín)營企業金融服務(wù)提出23條細化措施；與此同時，媒體(tǐ)從國(guó)家稅務(wù)總局獲悉，截至目前，31個省、自治區(qū)、直轄市均已發文(wén)明确，小(xiǎo)微企業“六稅兩費”按50%幅度頂格減征。
業内人士表示，這些政策一方面可(kě)引金融活水流入小(xiǎo)微企業和民(mín)營企業，緩解其融資難和融資貴難題；另一方面，減稅降費可(kě)切實降低經營成本，未來将有(yǒu)更多(duō)财稅和金融政策出台，切實為(wèi)小(xiǎo)微民(mín)企發展護航。
政策力促銀行“敢貸、願貸、能(néng)貸”
穩健貨币政策之下，流動性合理(lǐ)充裕，如何将資金精(jīng)準滴灌到實體(tǐ)企業、尤其是小(xiǎo)微企業和民(mín)營企業身上，讓銀行“敢貸、願貸、能(néng)貸”是關鍵。
銀保監會向各派出機構及銀行保險機構下發《關于進一步加強金融服務(wù)民(mín)營企業有(yǒu)關工(gōng)作(zuò)的通知》(簡稱“通知”)，共有(yǒu)23條細化措施，其中(zhōng)一個重要方面就是抓緊建立“敢貸、願貸、能(néng)貸”的長(cháng)效機制，提高銀行服務(wù)民(mín)企的内生動力。
通知要求，商(shāng)業銀行要于每年年初制定民(mín)營企業服務(wù)年度目标，在内部績效考核機制中(zhōng)提高民(mín)營企業融資業務(wù)權重，加大正向激勵力度。對服務(wù)民(mín)營企業的分(fēn)支機構和相關人員，重點對其服務(wù)企業數量、信貸質(zhì)量進行綜合考核，提高不良貸款考核容忍度。通知還要求，商(shāng)業銀行要盡快建立健全民(mín)營企業貸款盡職免責和容錯糾錯機制。
中(zhōng)國(guó)社科(kē)院國(guó)家金融與發展實驗室副主任曾剛表示，在經濟下行期，金融機構風險偏好更低，而小(xiǎo)微企業、民(mín)營企業的風險确實要更高一些。商(shāng)業銀行内部适度提高貸款的風險容忍度、盡量減少對一線(xiàn)信貸人員風險考核的過度壓力，以及監管層針對小(xiǎo)微和民(mín)營企業适度放松風險容忍的标準可(kě)解決以上問題。
為(wèi)了讓銀行有(yǒu)能(néng)力、有(yǒu)更多(duō)資金去放貸，通知還提出加快商(shāng)業銀行資本補充債券工(gōng)具(jù)創新(xīn)，通過發行無固定期限資本債券(永續債)、轉股型二級資本債券等創新(xīn)工(gōng)具(jù)補充資本，支持保險資金投資銀行發行的二級資本債券和無固定期限資本債券。
業内人士表示，2017年監管趨嚴以來，銀行資産(chǎn)從表外逐步回歸表内，對銀行資本形成壓力。受到資本的約束，銀行信貸投放能(néng)力出現不足，以上這些措施均可(kě)破除銀行受到的資本約束，從而提高銀行業支持實體(tǐ)經濟的能(néng)力。
融資擔保機構發力分(fēn)散風險
解決民(mín)營企業和小(xiǎo)微企業融資難融資貴問題，還需要銀行、融資擔保機構建立合作(zuò)機制，共同發揮作(zuò)用(yòng)。最近，國(guó)務(wù)院辦(bàn)公(gōng)廳印發《關于有(yǒu)效發揮政府性融資擔保基金作(zuò)用(yòng)切實支持小(xiǎo)微企業和“三農”發展的指導意見》(以下簡稱“指導意見”)，從多(duō)個方面對政府性融資擔保基金的運作(zuò)進行了規範。多(duō)地地方兩會披露的政府工(gōng)作(zuò)報告也顯示，将推動政策性融資擔保機構在緩解企業融資難問題中(zhōng)發揮更大作(zuò)用(yòng)。
我國(guó)多(duō)層次的政策性融資擔保體(tǐ)系正在加速構建。國(guó)家融資擔保基金有(yǒu)限責任公(gōng)司于2018年8月正式成立，财政部為(wèi)該公(gōng)司第一大股東，其餘還有(yǒu)20家銀行、保險等機構入股。與此同時，多(duō)地政府也已經成立或正在謀劃成立地方融資擔保基金(機構)。天津市政府工(gōng)作(zuò)報告提出，設立50億元的融資擔保發展基金；上海市政府工(gōng)作(zuò)報告提出，将中(zhōng)小(xiǎo)微企業政策性融資擔保基金的規模逐步擴大到100億元。
曾剛表示，融資擔保是促進小(xiǎo)微和民(mín)營企業融資的重要手段，對于小(xiǎo)微和民(mín)營企業這類相對高風險的客戶需要第三方尤其是政策性的金融機構來分(fēn)擔風險。指導意見針對當前我國(guó)融資擔保行業存在的業務(wù)聚焦不夠、擔保能(néng)力不強、銀擔合作(zuò)不暢、風險分(fēn)擔補償機制有(yǒu)待健全等問題，明确了相關舉措。
财政部金融司有(yǒu)關負責人表示，當前政府性融資擔保機構普遍處于保本微利運行狀态，有(yǒu)的甚至出現虧損。指導意見要求各級政府性融資擔保機構提高支小(xiǎo)支農擔保業務(wù)占比、降低擔保費率，有(yǒu)助于緩解小(xiǎo)微企業和“三農”融資難、融資貴，但同時也加大了政府性融資擔保機構的風險敞口，壓縮了利潤空間，增加了可(kě)持續經營壓力。對此，财政部門将打出獎補支持、資金補充、風險補償、績效考核等一系列政策“組合拳”。
公(gōng)平精(jīng)準有(yǒu)效開展民(mín)營企業授信業務(wù)
提升金融服務(wù)民(mín)營企業的力度，公(gōng)平精(jīng)準地開展民(mín)營企業授信服務(wù)。通知表明，商(shāng)業銀行貸款審批中(zhōng)不得對民(mín)營企業設置歧視性要求，同等條件下民(mín)營企業與國(guó)有(yǒu)企業貸款利率和貸款條件保持一緻，有(yǒu)效提高民(mín)營企業融資可(kě)獲得性。
商(shāng)業銀行要根據民(mín)營企業融資需求特點，借助互聯網、大數據等新(xīn)技(jì )術，設計個性化産(chǎn)品滿足企業不同需求。綜合考慮資金成本、運營成本、服務(wù)模式以及擔保方式等因素科(kē)學(xué)定價。
商(shāng)業銀行要堅持審核第一還款來源，減輕對抵押擔保的過度依賴，合理(lǐ)提高信用(yòng)貸款比重。把主業突出、财務(wù)穩健、大股東及實際控制人信用(yòng)良好作(zuò)為(wèi)授信主要依據。對于制造業企業，要把經營穩健、訂單充足和用(yòng)水用(yòng)電(diàn)正常等作(zuò)為(wèi)授信重要考慮因素。對于科(kē)創型輕資産(chǎn)企業，要把創始人專業專注、有(yǒu)知識産(chǎn)權等作(zuò)為(wèi)授信重要考慮因素。要依托産(chǎn)業鏈核心企業信用(yòng)、真實交易背景和物(wù)流、信息流、資金流閉環，為(wèi)上下遊企業提供無需抵押擔保的訂單融資、應收應付賬款融資。
着力提升民(mín)營企業信貸服務(wù)效率
商(shāng)業銀行要積極運用(yòng)金融科(kē)技(jì )手段加強對風險評估與信貸決策的支持，提高貸款需求響應速度和授信審批效率。在探索線(xiàn)上貸款審批操作(zuò)的同時，結合自身實際，将一定額度民(mín)營企業信貸業務(wù)的發起權和審批權下放至分(fēn)支機構，進一步下沉經營重心。
商(shāng)業銀行要根據自身風險管理(lǐ)制度和業務(wù)流程，通過推廣預授信、平行作(zuò)業、簡化年審等方式，提高信貸審批效率。特别是對于材料齊備的首次申貸中(zhōng)小(xiǎo)企業、存量客戶1000萬元以内的臨時性融資需求等，要在信貸審批及放款環節提高時效。加大續貸支持力度，要至少提前一個月主動對接續貸需求，切實降低民(mín)營企業貸款周轉成本。
推動完善融資服務(wù)信息平台
銀行保險機構要加強内外部數據的積累、集成和對接，搭建大數據綜合信息平台，精(jīng)準分(fēn)析民(mín)營企業生産(chǎn)經營和信用(yòng)狀況。健全優化與民(mín)營企業信息對接機制，實現資金供需雙方線(xiàn)上高效對接，讓信息“多(duō)跑路”，讓企業“少跑腿”，為(wèi)民(mín)營企業融資提供支持。
銀保監會及派出機構要積極協調配合地方政府，進一步整合金融、稅務(wù)、市場監管、社保、海關、司法等領域的企業信用(yòng)信息，建設區(qū)域性的信用(yòng)信息服務(wù)平台，加強數據信息的自動采集、查詢和實時更新(xīn)，推動實現跨層級跨部門跨地域互聯互通。
減稅降費實招密集出台
除了引金融活水之外，财稅部門還實施更大規模的減稅降費，切實為(wèi)小(xiǎo)微企業減負。
1月9日召開的國(guó)務(wù)院常務(wù)會議，決定再推出一批針對小(xiǎo)微企業的普惠性減稅措施，放寬小(xiǎo)型微利企業标準并加大所得稅優惠力度，提高增值稅小(xiǎo)規模納稅人起征點，擴展投資初創科(kē)技(jì )型企業享受優惠政策的範圍等。預計每年可(kě)再為(wèi)小(xiǎo)微企業減負約2000億元。會議還明确，允許各省(區(qū)、市)政府對增值稅小(xiǎo)規模納稅人，在50%幅度内減征資源稅、城市維護建設稅、印花(huā)稅、城鎮土地使用(yòng)稅、耕地占用(yòng)稅等地方稅種及教育費附加、地方教育附加。
此後，1月18日，财政部、國(guó)家稅務(wù)總局發布《關于實施小(xiǎo)微企業普惠性稅收減免政策的通知》，三年可(kě)為(wèi)小(xiǎo)微企業減負6000億元的普惠性減稅政策細則落地。事實上，僅今年1月的前三周，就有(yǒu)多(duō)個減稅降費新(xīn)政落下實錘，财稅部門接連出台十餘份涉及減稅的政策細則和解讀文(wén)件。
與此同時，地方版的減稅政策也開始密集落地。25日，記者從國(guó)家稅務(wù)總局獲悉，截至目前，31個省、自治區(qū)、直轄市均已發文(wén)明确，小(xiǎo)微企業“六稅兩費”按50%幅度頂格減征。大連、青島、甯波、廈門、深圳5個計劃單列市按照本省規定執行。從地方版減稅新(xīn)政來看，超過九成的小(xiǎo)微企業可(kě)獲益，實現了“普惠”。
一系列政策為(wèi)當地小(xiǎo)微企業帶來的減負規模相當可(kě)觀。經江蘇省測算，小(xiǎo)微企業普惠減稅系列政策預計将為(wèi)全省小(xiǎo)微企業減負180億元以上，将有(yǒu)超過90%的小(xiǎo)微企業享受到減稅降費紅利，其中(zhōng)99%為(wèi)民(mín)營企業。
“31個省(區(qū)、市)均按照50%幅度頂格減征‘六稅兩費’，是中(zhōng)央與地方聯動，共同應對經濟形勢挑戰而推出的重要措施之一，力度之大、速度之快、貫徹之徹底，是以往所少見的，這體(tǐ)現出從中(zhōng)央到地方以小(xiǎo)微企業發展促經濟平穩運行和就業穩定的決心。”上海财經大學(xué)公(gōng)共政策與治理(lǐ)研究院院長(cháng)胡怡建對記者表示，這将進一步減輕市場主體(tǐ)負擔，對促進經濟轉型升級、增強應對經濟下行壓力挑戰能(néng)力、助推經濟實現高質(zhì)量發展具(jù)有(yǒu)重要意義。
延伸閱讀
《惠國(guó)征信：創新(xīn)大數據信用(yòng)貸模式，助力小(xiǎo)微民(mín)企引“活水”》
金融活，經濟活；金融穩，經濟穩。經濟興，金融興；經濟強，金融強。經濟是肌體(tǐ)，金融是血脈，兩者共生共榮。
為(wèi)進一步緩解民(mín)營企業融資難融資貴問題，切實提高民(mín)營企業金融服務(wù)的獲得感，提升中(zhōng)小(xiǎo)微企業的經濟活力，2月25日，銀保監會向各派出機構及銀行保險機構下發《關于進一步加強金融服務(wù)民(mín)營企業有(yǒu)關工(gōng)作(zuò)的通知》(簡稱“通知”)，通知中(zhōng)提出要持續優化金融服務(wù)體(tǐ)系，抓緊建立“敢貸、願貸、能(néng)貸”的長(cháng)效機制，公(gōng)平精(jīng)準有(yǒu)效開展民(mín)營企業授信業務(wù)，着力提升民(mín)營企業信貸服務(wù)效率，推動完善融資服務(wù)信息平台等重要舉措，為(wèi)解決中(zhōng)小(xiǎo)企業在融資難融資貴問題指明了方向路徑。
據悉，基于中(zhōng)小(xiǎo)企業面臨的融資難、融資貴問題，蕪湖(hú)市堅持政府引導、市場運作(zuò)，于2016年7月引進了曾就職于美國(guó)鄧白氏集團總部的征信專家團隊，并以政府支持、征信團隊運營、上市公(gōng)司參股的方式成立蕪湖(hú)市第一家第三方征信公(gōng)司——惠國(guó)征信服務(wù)股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下簡稱：惠國(guó)征信）。依托征信公(gōng)司，以蕪湖(hú)為(wèi)基礎，面向安(ān)徽乃至全國(guó)，惠國(guó)征信開始着手探索中(zhōng)小(xiǎo)企業大數據信用(yòng)貸服務(wù)工(gōng)作(zuò)。
模式創新(xīn)
作(zuò)為(wèi)國(guó)内領先的征信服務(wù)機構，惠國(guó)征信以優質(zhì)中(zhōng)小(xiǎo)企業服務(wù)為(wèi)主體(tǐ)，以企業信用(yòng)信息為(wèi)基礎，以大數據技(jì )術為(wèi)依托，以政策性擔保為(wèi)支撐，推行中(zhōng)小(xiǎo)企業信用(yòng)貸服務(wù)工(gōng)作(zuò)，建立了“征信機構+銀行+擔保”的中(zhōng)小(xiǎo)企業信用(yòng)融資模式，構建基于大數據的中(zhōng)小(xiǎo)企業信用(yòng)融資新(xīn)體(tǐ)系。
在中(zhōng)小(xiǎo)企業信用(yòng)融資模式上，惠國(guó)征信回歸信貸本元，創新(xīn)性地以投行思維來做短期債權業務(wù)，以大數據的方式緩解信貸交易場景中(zhōng)的信息不對稱難題，并在傳統的信貸交易場景中(zhōng)加入第三方的大數據征信評級機構，由評級機構對拟貸的中(zhōng)小(xiǎo)企業做基于投行思維的大數據信用(yòng)評級，并對授信提出專業性建議，再由銀行按照評級機構的評級及授信建議完成對拟貸中(zhōng)小(xiǎo)企業的純信用(yòng)授信放款。
從《通知》文(wén)件内容來看，惠國(guó)征信創新(xīn)設計的大數據信用(yòng)貸模式與其指導精(jīng)神不謀而合，且已先行實踐。
傳統信貸 VS 大數據信用(yòng)貸
與傳統信貸重資産(chǎn)規模、經營規模，重抵押品的信貸模式相比，惠國(guó)征信創新(xīn)的大數據信用(yòng)貸服務(wù)模式，更加注重中(zhōng)小(xiǎo)企業的主營業務(wù)成長(cháng)性（第一還款來源），資源配置效率和行業發展的可(kě)持續性。目前，惠國(guó)征信大數據信用(yòng)貸模式已經建立了完整的數據體(tǐ)系、評價體(tǐ)系、運營體(tǐ)系、風險管理(lǐ)體(tǐ)系和服務(wù)體(tǐ)系，能(néng)綜合評判企業資金需求合理(lǐ)性、第一還款來源的可(kě)靠性和财務(wù)數據的真實性，從而為(wèi)優質(zhì)中(zhōng)小(xiǎo)企業提供全方位的貸前和貸後服務(wù)。
實施成果
依托大數據分(fēn)析和金融科(kē)技(jì )手段，惠國(guó)征信推行的中(zhōng)小(xiǎo)企業大數據信用(yòng)貸融資模式有(yǒu)效破解了企業内部真實經營信息實時獲取的難題，從而創新(xīn)性地解決了中(zhōng)小(xiǎo)企業融資難、融資貴的課題。
經過兩年多(duō)的創新(xīn)實踐，惠國(guó)征信在中(zhōng)小(xiǎo)企業大數據信用(yòng)貸服務(wù)工(gōng)作(zuò)上積累了寶貴的經驗。數據顯示，截至2018年年末，惠國(guó)征信創新(xīn)設計的中(zhōng)小(xiǎo)企業大數據信用(yòng)貸模式已助力優質(zhì)中(zhōng)小(xiǎo)企業累計融資額超過13億元。帶動全市GDP（以蕪湖(hú)市為(wèi)例）增長(cháng)的作(zuò)用(yòng)超過0.8%。
2018年，國(guó)家發改委對惠國(guó)征信開展的中(zhōng)小(xiǎo)企業大數據信用(yòng)貸模式高度認可(kě)，更名(míng)為(wèi)“信易貸”，并發文(wén)向全國(guó)重點推薦。
助力中(zhōng)小(xiǎo)企業成長(cháng)，促進地方經濟發展。惠國(guó)征信開創的“信易貸”模式不僅為(wèi)優質(zhì)中(zhōng)小(xiǎo)企業的發展引來金融“活水”，緩解了企業融資難、融資貴的難題，而且以征信服務(wù)為(wèi)切入點，創新(xīn)大數據信用(yòng)貸服務(wù)，也進一步提升了地方的營商(shāng)環境，效用(yòng)顯著。
創新(xīn)大數據信用(yòng)貸，提升中(zhōng)小(xiǎo)企業金融服務(wù)能(néng)力，在解決優質(zhì)中(zhōng)小(xiǎo)企業融資難題的路上，惠國(guó)征信将不斷探索前行。
附：《關于進一步加強金融服務(wù)民(mín)營企業有(yǒu)關工(gōng)作(zuò)的通知》
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/newShouDoc/C7BD7955D9E448189297FBB859BAFA8A.html
官方微信公(gōng)衆号
官方微博
